Sujuva avioero

Halvimmillaan 250 euroa, keskikustannus muutaman tonnin

Asianajajan mukaan suomalaisen avioero kustantaa keskimäärin muutaman tonnin, jos pariskunnan molemmilla osapuolilla on omat juristit ja suurimmilta riidoilta vältytään. Halvimmillaan asianajajan kanssa laadittu simppeli sopimus voi maksaa vain 250 euroa.

Edellä mainittujen kulujen päälle tulee toki myös avioerohakemusten kulut, jotka ovat yhteensä 360 euroa, puhumattakaan oman talouden muuttuneista kuluista, kuten uuden asunnon ja irtaimiston hankinnasta.

Riitaisasta erosta isompi lasku

Jos pari lähtee riitelemään pesänjakajalla, puhutaan helposti jo kymmenistä tuhansista euroista riippuen siitä, kuinka riitaisia ollaan.

Se tulee aina kalliiksi, kun lähdetään periaatteesta taistelemaan. Se on melkein järjestään näin.

Sovi ennalta ja käänny ammattilaisen puoleen

Jotta ero sujuisi talouden kannalta mahdollisimman kivuttomasti, Svahn neuvoo pariskuntia sopimaan asioista mahdollisimman tarkasti jo ennen liiton solmimista, niinkin tylsältä kuin se saattaa kuulostaa. Yksi hyvä keino on avioehtosopimus. Jos avioehtoa ei ole. kannattaa heti eroprosessin alkuvaiheessa kääntyä asianajajan puoleen.

Siinä säästää usein paljon mielipahaa ja kuluja. Moni kuvittelee, että lakimiehen käyttäminen maksaa hirveästi, mutta vielä enemmän maksaa se, kun ei tiedä omia oikeuksiaan.

Joskus yksikin puhelu riittää

Lakimiestä suinkaan tarvitse palkata koko prosessin ajaksi, jos se ei tunnu itsestä tarpeelliselta. Toisinaan vain yksi puhelu voi riittää.

Sillä pääsee jo hyvin pitkälle, kun selvittää omat oikeutensa ja velvollisuutensa. Liian usein ihmiset lähtevät taistelemaan asioista, joihin heillä ei ole missään nimessä oikeutta. Se vasta tuleekin kalliiksi.

Avioerojuristin vinkit sujuvaan avioeroon

1. Sopikaa yhteisen kodin ja irtaimiston kohtalosta. Eniten riitaa tulee siitä, kuka saa viedä ja mitä.
2. Kenen luokse lapset jäävät asumaan? Hoitakaa ensin ne asiat, joissa on suurin sovinnon mahdollisuus, jottei lapsia käytetä kiristyksen välineenä.
3. Jos lunastaa puolison osuuden yhteisestä kodista, pärjääkö itse kulujen kanssa? Pankki ei aina automaattisesti suostu asunnon lunastukseen, kun talouden maksukyky ja vakuudet muuttuvat.
4. Jos rahoitus ei vastaa omistussuhteita, sopikaa jo etukäteen, mikä on tarkoituksena: yksi vastaa lainoista, toinen asumisen ja elämisen kustannuksista? Vai korvataanko suurempi rahoitusosuus erossa enemmän maksaneelle?
5. Jos varakkaampi joutuu maksamaan tasinkoa, onko hänellä siihen varaa, vai joutuuko myymään omaisuutta tai ottamaan lainaa? Jos realisoitavaa omaisuutta ei ole, voi joutua antamaan esimerkiksi tasinkona omasta yrityksestään osakkeita puolisolleen.
6. Jos pelottaa, että toinen saattaa pimittää omaisuutta, käy kotoa löytyviä asiakirjoja läpi. Puolison asiakirjoja kannattaa kopioida, jos jonkun varallisuuserän tai tilin olemassaolo saatetaan myöhemmin kiistää. Kirjesalaisuus ei rikkoudu, jos kirjeet ovat jo avattuja.
7. Eroon kannattaa alkaa varautua taloudellisesti heti kun tietää sen olevan tulossa. Eron myötä oma kulurakenne voi muuttua hyvinkin radikaalisti.

Lähde:

https://www.is.fi/seksi-parisuhde/art-2000006188360.html
https://www.is.fi/seksi-parisuhde/art-2000005737948.html

Sijoittaminen

Eettistä sijoittamista kutsutaan myös vastuulliseksi sijoittamiseksi. Sijoittamisen ideana on tällöin sijoittaa yrityksiin ja toimijoihin, jotka kunnioittavat esimerkiksi ihmisoikeuksia, työntekijöiden oikeuksia ja ympäristöä.
Lyhenne ESG tulee sanoista environment, social ja governance. Se tarkoittaa kriteeristöä, jolla arvioidaan sijoituksen vastuullisuutta.
Onko se hankalaa?

Vastuullinen sijoittaminen ei ole sen hankalampaa kuin niin sanottu tavallinenkaan sijoittaminen.Sijoittamisen toteutus tapahtuu eri lähestymistapoja hyödyntäen. Vastuulliseen sijoittamiseen ei ole yhtä oikeaa lähestymistapaa, vaan lähtökohtana ovat esimerkiksi sijoittajan omat arvot ja tuotto- ja muut tavoitteet.

Vastuullisten sijoituskohteiden salkuista on yleensä suljettu pois seuraavanlaisia aloja ja yrityksiä:

1. Kiistanalaiset aseet, joihin luokitellaan esimerkiksi maamiinat, rypälepommit, köyhdytetyn uraanin käyttö ammuksissa, kemialliset ja biologiset aseet ja joissain tapauksissa ydinaseet.
2. Tupakanvalmistajat
3. Hiilen käyttäjät ja tuottajat
4. Yritykset, jotka toistuvasti rikkovat YK:n Global Compact -periaatteita. Periaatteet liittyvät ihmisoikeuksiin, työntekijöiden oikeuksiin, ympäristöön ja korruption vastaiseen työhön.
5. Mahdollisesti myös: Alkoholi, uhkapelit, aikuisviihde. Tarkat tiedot saat vertaamalla ja kysymällä!

Mitä on ESG-integrointi?

Sijoituspäätöksiä tehdessään rahaston salkunhoitaja huomioi ESG-tekijät. Hän arvioi sijoituskohteen vastuullisuuteen liittyviä riskejä ja mahdollisuuksia osana muuta analyysiä.

Onko ihmisen eettisyys sama kuin yrityksen?

Eettisiä sijoituskohteita voivat olla esimerkiksi vähähiilisyyteen, puhtaaseen veteen ja kestäväänkehitykseen sijoittavat osakerahastot. On myös mahdollista, että voittoa tietyllä alalla tuottavista yrityksistä poimitaan sijoitusportfolioon ne vastuullisimmat. Mutta onko ihmisen eettisyys sama kuin yrityksen?
Pieni sijoitussanasto

1. Sijoitustuote – Tuote, johon rahaa sijoitetaan. Esimerkiksi pankin tarjoama rahasto on sijoitustuote.
2. Rahasto – Rahasto on sijoitustuote, joka koostuu arvopapereista ja/tai korkosijoituksista. Sijoittamasi rahat hajautetaan näiden kesken. Esimerkiksi yhdistelmärahastot sijoittavat sekä osakkeisiin että korkosijoituksiin, osakerahastot taas laajasti osakemarkkinoille. Korkorahasto puolestaan sijoittaa korkoa tuottaviin kohteisiin.
3. Korkosijoitus – Sijoitus, jolle maksetaan korkoa. Esimerkiksi joukkolaina on korkosijoitus. Myös tavallinen pankkitalletus on eräänlainen korkosijoitus! Korkosijoituksen tuotto muodostuu korosta ja toisinaan mahdollisesta arvonnoususta.
4. Joukkolaina – Sijoituskohde, jossa yritys tai yritykset "ottavat lainaa" yleisöltä. Pankin asiakas sijoittaa rahojaan joukkolainaan esimerkiksi viiden vuoden ajaksi.
5. Osake – Osake on arvopaperi. Se on osuus esimerkiksi osakeyhtiöstä. Vastineeksi osakkeiden omistamisesta ihminen saa oikeuden päätöksentekoon yhtiökokouksessa ja oikeuden osinkoon, eli yrityksen tuottamaan voittoon.
6. Osakeanti – Tilanne, jossa yhtiö joko luovuttaa osakkeitaan tai antaa sijoittajien ostaa niitä. Näin yhtiö kerää pääomaa.
7. Omaisuuserä – Esimerkiksi osakkeita, joukkolainoja ja asunto-osakeyhtiön osaketta kutsutaan omaisuuseriksi.
8. Arvo-osuustili –Arvo-osuustili on rahasto- ja osakesalkku. Jotta voisit esimerkiksi ostaa osakkeita tai arvopapereita, tarvitset arvo-osuustilin, jolla voit näitä säilyttää. Arvo-osuustili on usein kuukausimaksullinen palvelu.
9. Korkoa korolle – Korkoa korolle -ilmiö tarkoittaa, että alkuperäisen sijoitussumman ohella myös säästetylle rahalle kertyvät korot kasvavat korkoa.
10. ESG – Lyhenne sanoista Environmental, Social ja Governance. Vastuulliseen sijoittamiseen liittyvä lyhenne. Sijoitusten vastuullisuutta arvioidaan ESG:n avulla.
11. ETF – Lyhenne sanoista Exchange-Traded Fund. Pörssinoteerattu rahasto: rahastolla voidaan käydä kauppaa pörssissä.

Talous kuntoon: Näin saat raha-asiat kuntoon!

1. Säästä mahdollisimman suuri pesämuna

Säästä yhden kuukauden aikana aluksi mahdollisimman suuri pesämuna, jotta sinulla on vararahasto yllättäviä ja uusia maksuja varten – esimerkiksi pesukoneen rikkoutuminen tai eläinlääkärin äkillinen tarve ovat asioita, johon sinun on varauduttava. Näin vältyt ottamasta tulevaisuudessa lisälainaa, sillä pahin virhe velkaisena on ottaa lisää velkaa.

Käytä varakassastasi rahaa vain kun se on todella tarpeen. Älä tuhlaa sitä mielen hetkijohteesta.

Vinkkejä rahakassan nopeaan kerryttämiseen:

1. Myy irtainta omaisuutta: Esimerkiksi dvd-levyt ja pelikonsolipelit kannattaa myydä eteenpäin nettihuutokaupoissa tai kirpputorilla. Muista myös arvokkaat astiat, elektroniikka ja muut korvattavissa olevat tavarat, joista voit saada hyvät rahat irti.
2. Jos olet innokas shoppailija käy vaatevarastosi läpi ja perusta hetkeksi kirpputoripöytä. Myös ehjät ja pieneksi jääneet lastenvaatteet ovat haluttua tavaraa kirpputorilla, mutta muista laittaa hinta riittävän alhaiseksi – kirpputorilla ei myydä kallista tavaraa. Irtaimistosta voit saada noin 100–400 euroa rahaa.
3. Hanki lisätyö hetkeksi – jaa vaikka lehtiä tai ota vastaan muuta hetkellistä työtä, jotta saat tulojesi määrää kasvatettua. Selvästikään tämän hetkiset tulosi eivät riitä, joten nyt on aika parantaa niitä väliaikaisesti.
4. Päätä eläväsi mahdollisimman pienellä summalla vaikka kaksi viikkoa ja tee niin: Kokkaa edullista ruokaa ja vältä huvituksia. Siirrä kaikki mahdollinen raha varakassaan.

2. Laita laskut järjestykseen velkasumman mukaan

Listaa velkataakkasi suurimmasta pienimpään: Minne olet velkaa vähiten? Entä eniten? Mikä velka kasvaa nopeinta vauhtia?

Aloita maksaminen pienimmästä velasta ja laita siihen kaikki mahdollinen raha, muista veloista maksat vain minimisumman. Näin saat velkojien määrää pienennettyä ja taakkasi kevenee nopeammin.

Nopeasti kasvavat ja kalliit velat kannattaa kuitenkin siirtää jonon etupäähän. Jos olet sortunut useaan kalliiseen velkaan neuvottele pankin kanssa pienikorkoisemmasta lainasta ja maksa kaikki kalliimmat velkasi pois yhdellä, edullisemmalla lainalla. Muista kuitenkin, että velan on oltava edullisempaa ja velkojan turvallinen – pikavipit ja nopeat lainat voit nyt unohtaa.

3. Mitä laskuja voi siirtää ja järjestellä?

Pahin virhe, jonka voit tehdä, on jättää maksut hoitamatta ja vain odottaa karhukirjeiden pinon kasvamista. Ota ajoissa yhteyttä velkojiin ja sovi maksujärjestelyistä. Näin saat liikkumavaraa ja vältyt maksuhäiriötä, joka vaurioittaa talouttasi pitkäksi aikaa.

4. Ota yhteyttä ammattilaiseen!

Jos koet, että et järjestelemällä onnistu keventämään tilannettasi ota yhteyttä asiantuntijaan. Esimerkiksi Martat, Takuu-Säätiö ja kaupunkien velkaneuvojat auttavat tiukassa tilanteessa.

5. Valmistaudu elämään tiukasti

Tie kuiville voi olla pitkä ja karikkoinen, mutta se kannattaa. Siihen kannattaa valmistautua myös henkisesti: Nyt ei ole mahdollisuutta rahaa vieviin huvituksiin tai mihinkään ylimääräiseen, vaan vain ja ainoastaan välttämättömimpään.

Vaikka talousasioiden hoitaminen tuntuu vaivalloiselta, kannattaa aihetta opiskella ja lukea alan kirjallisuutta. Näin teet järkeviä siirtoja myös tulevaisuudessa, etkä joudu enää vaikeaan tilanteeseen.

Pizzapitko

Ainekset
2 kpl

Taikina                                                               Täyte
3 1/2 dl kädenlämpöistä vettä                            1 pkt (260 g) HK Maakarit Katalonian Carlos
n. 2 tl suolaa                                                       1 (300 g) munakoiso
1/2 pkt (à 50 g) tuorehiivaa                                tilkka öljyä
7 dl vehnäjauhoja (mieluiten 00-laatuisia)        n. 200 g grillattua paprikaa (säilyke)
1 rkl oliiviöljyä                                                  1/2 pkt (370 g) Pirkka leppäsavujuustoa

                                                                           1 ruukku basilikaa

Lisäksi
1 1/2 dl paahdettua tomaattikastiketta 

Valmistusyli 60 min

1. Valmista paahdettu tomaattikastike erillisen ohjeen mukaan.
2. Valmista pizzataikina: Ota ensin 1/4 dl vettä sivuun ja sekoita siihen suola. Liuota hiiva loppuun vesimäärään.
3. Mittaa vehnäjauhot taikinakulhoon ja kaada joukkoon veteen liuotettu hiiva. Vaivaa taikinaa 10 minuuttia. Lisää sitten suolavesi ja jatka vaivaamista, kunnes vesi on sekoittunut taikinaan. Lisää lopuksi öljy ja jatka vaivaamista, kunnes taikina on sileää ja kimmoisaa.
4. Nostata taikinaa liinan alla noin 1 tunti.
5. Taikinan kohotessa valmistele täytteet: Poista makkaroista kuoret ja viipaloi makkarat. Leikkaa munakoisot pitkittäin neljään osaan ja viipaloi ne. Paahda munakoisopaloja pannulla tilkassa öljyssä hetken.
6. Valuta paprikat ja leikkaa hieman pienemmiksi. Raasta juusto ja revi basilikat.
7. Jaa taikina kahteen osaan. Kauli taikinapalat suorakaiteen muotoisiksi levyiksi (noin 25x30 cm).
8. Levitä tomaattikastiketta ohuelti taikinapalojen keskelle pitkittäin, noin kolmasosan kokoiselle alueelle leveydeltään. Levitä tomaattikastikkeen päälle makkarat, munakoisot, paprikat ja juustoraaste sekä basilika.
9. Leikkaa taikinaosiot sivuilta parin sentin suikaleiksi. Nosta suikaleet täytteiden päälle keskelle ristikkäin vuorotellen molemmin puolin.
10. Siirrä pitkot varovasti leivinpaperin päälle pellille.
11. Paista uunissa 250 asteessa noin 15 minuuttia.

Hatsapuri

Ainekset
4 kpl

2 dl Pirkka kevyt- tai täysmaitoa                                 Täyte
1 prk (200 g) Pirkka turkkilaista jogurttia                   1 pkt (200 g) Pirkka Parhaat fetajuustoa
15 g hiivaa                                                                   2 ps (à 250 g) K-Menu mozzarellajuustoraastetta
1 tl suolaa                                                                     3 Kananmunaa
8-9 dl vehnäjauhoja
1 rkl öljyä

Paistamiseen                                                                Lisäksi
öljyä                                                                           50 g Pirkka voita

Valmistusyli 60 min

1. Mittaa maito kulhoon. Lisää joukkoon jogurtti ja lämmitä seos kädenlämpöiseksi.
2. Liuota hiiva maitoseokseen. Lisää suola ja alusta jauhot taikinaan erissä. Lisää lopuksi öljy ja vaivaa muutaman minuutin ajan. Anna taikinan kohota noin 40 minuuttia, painele kuplat pois ja jatka taikinan kohotusta vielä 40 minuuttia.
3. Valmista juustotäyte. Murenna fetajuusto kulhoon. Lisää joukkoon mozzarellaraaste ja kananmunat. Sekoita tasaiseksi käsin puristellen.
4. Jaa taikina neljään osaan. Kauli palat pyörylöiksi (Ø 25 cm). Levitä keskelle täytettä tasainen kerros siten, että reunoilta jää noin 5 cm tyhjäksi. Kerää taikinan reunat keskelle yhteen nyytiksi ja purista tiiviisti umpeen. Käännä saumapuoli alaspäin ja pistele leivät haarukalla.
5. Kuumenna tilkka öljyä paistinpannussa. Paista leivät yksiellen. Nosta leipä pannulle aina saumapuoli alaspäin. Paista leipiä keskilämmöllä 3-5 minuuttia per puoli, kunnes ne ovat kullanruskeita ja kypsiä.
6. Sulata voi ja sivele leivät sillä lämpiminä. Leikkaa paloiksi ja tarjoa.

Chiapuuro

Ainekset
2 annosta

2 rkl Pirkka Luomu chiansiemeniä
2 dl Pirkka kaurajuomaa
1/2tlvaniljasokeria

Pinnalle

1/2 ps (à 300 g) Pirkka mangokuutioita (pakaste)
1 (n. 140 g) banaani
1/2 dl Pirkka kaurajuomaa

Valmistusyli 60 min

1. Sekoita chiansiemenet, kaurajuoma ja vaniljasokeri keskenään. Peitä ja nosta kulho jääkaappiin tekeytymään mieluiten yön yli.
2. Soseuta kohmeiset mangokuutiot, kuorittu banaani sekä kaurajuoma tehosekoittimessa.
3. Jaa chiapuuro kahteen lasiin tai kulhoon. Kaada päälle kylmä mango-banaanismoothie. Koristele haluamallasi tavalla ja nauti heti.

Paholaisen kakku

Ainekset
6-8 annosta

Pohja                                                                            Täyte ja kuorrute
125 g Pirkka voita                                                       1 rs (180 g) Pirkka vaniljatuorejuustoa
2 dl kidesokeria                                                           175 g Pirkka voita
2 kananmunaa                                                             1 dl fariinisokeria
3 1/2 dl vehnäjauhoja
2 tl Pirkka vaniljasokeria
1 1/2 tl leivinjauhetta                                                   Koristeluun
2 dl fariinisokeria                                                         50 g Pirkka tummaa leivontasuklaata
1 dl (50 g) Pirkka kaakaojauhetta (tummaa)
1/2 tl suolaa
2 1/2 dl kiehuvan kuumaa vettä

Lisäksi

n. 1/2 dl Pirkka korppujauhoja

Valmistusyli 60 min

1. Valmista ensin kakkuun täyte ja kuorrute. Mittaa kaikki ainekset kattilaan ja lämmitä koko ajan sekoitellen. Älä anna kiehahtaa, vaan lämmitä, kunnes voi on sulanut ja seos on tasaista.
2. Kaada kulhoon, jäähdytä ja nosta peitettynä jääkaappiin odottamaan.
3. Tee kakkutaikina. Vaahdota kulhossa huoneenlämpöinen voi ja sokeri. Lisää kananmunat yksitellen voimakkaasti sekoittaen.
4. Yhdistä vehnäjauho, vaniljasokeri ja leivinjauhe keskenään. Sekoita kuiva-aineet kananmuna-sokeri-voiseoksen joukkoon.
5. Yhdistä erilliseen kulhoon fariinisokeri, kaakaojauhe ja suola. Kaada päälle kiehuva vesi. Sekoita tasaiseksi. Anna jäähtyä ja taikinapohjaan. Sekoita tasaiseksi.
6. Pingota leivinpaperi irtopohjakakkuvuoan (halkaisija n. 22 cm) pohjalle ja voitele ja korppujauhota vuoan reunat.
7. Kaada taikina vuokaan ja paista 175 asteessa noin 60 minuuttia kypsäksi. Kokeile kypsyys puutikulla. Nosta uunista ja anna jäähtyä.
8. Halkaise jäähtynyt kakkupohja kahteen osaan ja levitä sisään noin puolet jähmettyneen notkeasta täytteestä. Levitä loppu täyte kakun päälle ja reunoille. Rouhi loppu suklaa ja koristele kakku esimerkiksi suklaarouheella.

Start-up

Startup-yritys

Startup-yritys tarkoittaa nuorta kasvuhakuista yritystä. Sillä voidaan tarkoittaa myös yritystä, joka vasta kehittää ensimmäistä tuotettaan eikä tuota vielä voittoa. Termiä käytetään usein enintään muutaman vuoden ikäisistä yrityksistä tai kunnes yrityksen osakkeiden omistajiksi on tullut muita kuin perustajajäseniä. Startup-yrityksen omistajiin voi kuitenkin kuulua ulkopuolisia ns. bisnesenkeleitä. Yrityksen nuori ikä tai esimerkiksi teknologia-alalla toimiminen ei riitä määrittelemään yritystä startup-yritykseksi, vaan olennainen piirre on nopean kasvun tavoitteleminen.

Startup-yrityksen rahoitus

Yritykset kulkevat nk. kuolemanlaakson kautta toimintansa alkuvaiheessa. Yrityksen ja sen tuotteen tai palvelun luominen ja markkinointi kuluttaa rahaa, mutta tuloja ei ole tai ne eivät ainakaan riitä kattamaan kuluja. Muutamassa vuodessa yrityksen tulojen tulisi kattaa myös tämä alun pääoman kulutus, eli saavuttaa nk. break even -piste. Tämän jälkeen yrityksen tulisi tuottaa voittoa tai kattaa tappionsa muiden vuosien voitoilla.

Ennen voitollisen yritystoiminnan saavuttamista yrittäjät panostavat tavallisesti omia varojaan, ottavat lainaa yritykselle yksityishenkilönä, tai hankkivat rahoitusta riskisijoittajilta. Lainaamisen ongelmana on yleensä takuiden puute. Yritys toimii yleensä vuokratuissa tiloissa. Sen tuotteet eivät välttämättä ole keskeneräisinä minkään arvoisia, eikä sillä välttämättä ole rahaksi muutettavia patentteja.

Eräänä rahoitustapana on maailmalla yleistynyt ns. osakepohjainen joukkorahoitus. Tällä tarkoitetaan, että suurelta määrältä ihmisiä kerätään pieniä sijoituksia, joilla saa vastineeksi osakkeen tai osakkeita yritykseen. Alan tunnetuimpia toimijoita Suomessa ovat Vauraus Suomi, Invesdor ja alan vanhimpiin toimijoihin Euroopassa kuuluva Venture Bonsai.

Kasvuyritys

Startup-yrityksistä käytetään toisinaan myös nimitystä kasvuyritys. Kasvuyrityksellä voidaan kuitenkin tarkoittaa mitä tahansa kasvavaa yhtiötä, myös suurehkoa pörssilistattua kasvuyritystä erotukseksi ns. arvoyhtiölle, joka ei kasva merkittävästi. Yleisesti hyväksyttyjä tarkkoja määritelmiä ei ole. OECD:n ja Euroopan unionin määritelmän mukaan kasvuyrityksen lähtötyöllisyys on vähintään 10 henkeä, ja seuraavana kolmena vuonna työllisyyden keskimääräinen vuosikasvu ylittää 20 prosenttia.

Startup-yritykset Suomessa

Suomessa perustetaan vuosittain 4 000–5 000 startup-yritystä, jos startup määritellään siten, että se on nuori, pienehkö, itsenäinen ja yksityinen yritys, jolla on juridiset perusedellytykset kasvulle. Näin määritellyistä startup-yrityksistä kolmessa vuodessa kohtuulliseen kasvuun yltää 6–7 % eli noin 300 yritystä.

Startup-yrityksille on viime aikoina ladattu Suomessa suuria odotuksia ja toiveita, ja Aalto-yliopiston yrityshautomon Miki Kuusen mukaan niistä toivotaan mm. Suomen kansantalouden uusia pelastajia. ETLA:n raportin mukaan vaikutus ei ole nopea: Koska startupien lukumäärä on pieni ja positiiviset vaikutukset talouskasvuun realisoituvat viiveellä, ei niistä ole valtiontalouden seuraavan vuoden budjetin pelastajiksi tai seuraavan kvartaalin kasvun ajureiksi. Raportin mukaan startupien merkitys on talouden uudistamisessa, markkinarakenteiden uudistamisessa ja pitkän aikavälin tuottavuuskasvussa. Lisäksi ne tarjoavat mahdollisuuksia mm. maahanmuuttajille ja vähemmistöille, jotka ovat perinteisen talouseliitin ulkopuolella.

Suomen pääomasijoitusyhdistyksen mukaan vuosina 2012-2016 suomalaisiin startup- ja aikaisen vaiheen kasvuyrityksiin tehtiin bruttokansantuotteeseen suhteutettuna eniten pääomasijoituksia Euroopassa. Vuonna 2016 suomalaisyritykset saivat bkt:hen suhteutettuna toiseksi eniten pääomasijoituksia Euroopassa, eli melkein kaksi kertaa enemmän kuin Euroopan maihin keskimäärin tehdyt sijoitukset.

Kirjanpidon järjestäminen

1. Yritykset ovat kirjanpitovelvollisia ja yhtiön johto on vastuussa kirjanpidon järjestämisestä. Kirjanpidon voi tehdä itse, mutta jätä se suosiolla ammattilaiselle. ​​
2. Älä siis säästä väärässä paikassa ja tee kirjanpitoa itse.
3. Älä palkkaa kauppakorkean käynyttä kaveriasi tekemään kirjanpitoa iltahomminaan.
4. Älä valitse halvinta ensimmäisenä vastaan tulevaa tilitoimistoa.
5. Excel ei ole kirjanpito-ohjelmisto, vaikka silläkin kirjanpitoa voi tehdä.
6. Kartoita sopiva tilitoimisto jo ennen yrityksen perustamista.

Parhaimmillaan tilitoimisto tarjoaa sinulle paljon muutakin kuin vain lakisääteisen byrokratian hoitamisen. Tilitoimisto voi toimia talouspäällikkönäsi ja huolehtia esimerkiksi budjetoinnista ja raportoinnista. Tilitoimisto myös antaa sinulle arvokkaita neuvoja yrityksesi talouden ohjaamiseen.

Mikäli olet vasta perustamassa yritystä, kannattaa tilitoimistoon ottaa yhteyttä jo ennen kuin olet tehnyt perustamisilmoituksen. Tilitoimistosta saat neuvontaa myösyrityksen perustamiseen liittyen. Näin voit välttyä yhtiötä perustaessa virheiltä, joiden korjaaminen myöhemmin voi osoittautua kalliiksi ja aikaa vieväksi.

Nykyaikaiset taloushallinto-ohjelmat toimivat pilvessä ja myös asiakas saa näihin käyttöoikeuden. Tällaisia ohjelmistoja ovat mm. Visma Netvisor​ ja Procountor. Yhteisen ohjelmiston käytössä on paljon etuja ja esimerkiksi työnjaosta voidaan sopia joustavasti. Esimerkiksi asiakas hyväksyy ja maksaa ostolaskut yhteiskäyttöisen ohjelmiston avulla ja tilitoimisto tekee loput.

Arvonlisävero

Arvonlisävero (ALV) on kulutusvero, jonka tavaran tai palvelun myyjä lisää myyntihintaan. Myyjä perii arvonlisäveron ostajalta aina kun tavara tai palvelu myydään ja tilittää sen valtiolle. Arvonlisäverollista toimintaa harjoittava yritys saa lähtökohtaisesti vähentää ostamistaan tavaroista ja palveluista ostohintaan sisältyvän arvonlisäveron, kun hyödyke on hankittu verollista liiketoimintaa varten. Näin ollen arvonlisäveron maksaa viime kädessä kuluttaja, koska palvelu- tai tuotantoketjussa toimivat yritykset saavat vähentää arvonlisäveron hankinnoistaan.

Esimerkiksi Alihankkija X Oy myy ohjelmisto kehityspalveluita IT Yhtiö Oy:lle 1000 eurolla + alv 24%. X Oy:n laskun loppusummaksi tulee 1240 euroa. Molemmat yhtiöt harjoittavat arvonlisäverollista toimintaa ja saavat vähentää arvonlisäveron hankinnoistaan. Eli IT Yhtiö Oy saa vähentää Alihankkija X:n laskuun sisältyvän 240 euron arvonlisäveron. IT Yhtiö Oy myy oman palvelunsa eteenpäin 2000 eurolla + alv 24% yksityisasiakas Y:lle, eli laskun loppusummaksi tulee 2480 euroa. Vero ei siis kertaannu tässä tapauksessa yritysten välisessä kaupassa, koska se on vähennyskelpoinen. Yksityisasiakas Y ei saa vähentää arvonlisäveroa, joten hänen kustannuksekseen tulee koko 2480 euroa.

Arvonlisävero lisätään laskuihin riippumatta siitä, onko ostaja yritys vai kuluttaja. Poikkeuksena tähän sääntöön on rakennusalan käännetty arvonlisäverotus. Myöskään ostavan yrityksen arvonlisäverovelvollisuus ei vaikuta siihen, lisätäänkö myyntilaskuun arvonlisävero. Ulkomaankaupan arvonlisäverotus on tapauskohtaista ja osaava tilitoimistokumppani auttaa ulkomaankaupan arvonlisäverojen kanssa mielellään.

Arvonlisäverollista toimintaa harjoittavan yrityksen on ilmoittauduttava arvonlisäverollisten rekisteriin. Poikkeuksena on vähäinen liiketoiminta kun tilikauden (12 kuukauden ajalta) liikevaihto on alle 10 000 euroa. Vaikka liikevaihto jäisi tämän rajan alle voidaan, arvonlisäverolliseksi kuitenkin rekisteröityä.​

Milloin tarvitaan tilintarkastaja?

Toisinaan tilitoimisto ja tilintarkastaja menevät sekaisin kumman palveluita tarvitaan. Olen joskus saanut yhteydenottoja, että tarvitsemme tilintarkastajan, kun oikeasti tarvitaan tilitoimiston palveluita. Tilintarkastajan tarve tulee yleensä myöhemmässä vaiheessa.​

Mitä tilintarkastaja tekee?

Tilintarkastus on yhtiön kirjanpidon, tilinpäätöksen ja hallinnon lakisääteistä tarkastusta, joka suoritetaan erikseen jokaiselta tilikaudelta. Suoritetun tilintarkastuksen päätteeksi tilintarkastaja antaa tilintarkastuskertomuksen.​Tilintarkastaja on yhtiöstä riippumaton toimija ja myös tilitoimistosta riippumaton. ​

Milloin tarvitaan tilintarkastaja?

Tilintarkastaja voidaan jättää valitsematta, jos päättyneellä ja sitä edelliseltä tilikaudelta ei täyty yksikään tai täyttyy vain yksi seuraavista kolmesta ehdosta

1) taseen loppusumma yli 100 000 euroa,
2) liikevaihto yli 200 000 euroa ja
3) palveluksessa yli 3 henkilöä.

Eli kun yllä mainitut rajat ylittyvät toistamiseen on tilintarkastaja valittava yhtiölle. Osakeyhtiössä tilintarkastajan valitsee yhtiökokous, jossa ovat edustettuina yhtiön osakkaat. Vaikka nämä rajat eivät ylitykään tilintarkastajan voi valita yhtiölle.

Startup saattaa kuitenkin tarvita tilintarkastajan palveluita, vaikka edellä mainitut rajat eivät ylittyisi. Business Finland projektien loppuraportointiin täytyy liittää tilintarkastajan lausunto. Poikkeuksena on muutos Tempo-rahoituksiin, joihin ei enää tarvita tilintarkastajan raporttia. Tilintarkastaja voi suorittaa toimeksiannosta Business Finland-raportoinnin tarkastuksen, vaikka häntä ei ole valittu yhtiön tilintarkastajaksi.

Lähde:
https://beacon.by/valjas-services-oy/startupin-taloushallinto-opas?fbclid=IwAR1xe2sx1iQm19F9tPv8brXcf_8gwln8tejPTuYNZOiMZX0iOT6No_VuKb0

Firettäminen

Todennäköisemmin firettäminen kuitenkin nostaa elintasoa ja antaa mahdollisuuksia vapaampaan elämään. Kun lukee FIRE-blogeja, niin yleisesti niissä budjetit ovat niin tiukilla, että elintaso putoaisi monilla. Kuinka moni haluaa kituutella työelämänsä säästeliäänä, kun eläkkeellä toimeentulo ei kuitenkaan nouse juuri opiskelijabudjettia korkeammalle?

Firettämistä on kuvattu toisinaan ainoastaan nousukauden ilmiöksi. Aiemmin laskukausi on karkottanut useita ihmisiä sijoitusmarkkinoilta, mutta hän toivoo, ettei jatkossa näin kävisi.
Ekonomisti pitää laskukautta hyvänä opetuksena sijoitustoiminnan pitkäjänteisyydestä.

Onhan firettäminenkin pitkäjänteistä toimintaa. Nyt meillä on monia nuoria sijoittajia, jotka ovat sijoittaneet vain nousukaudella. Toivottavasti ihmiset jatkavat sijoittamista myös laskukaudella.

Osa nuorista aikuisista tähtää nykyisin taloudelliseen riippumattomuuteen jo ennen eläkeikää.

Kyse on firettämisestä eli taloudelliseen itsenäisyyteen tähtäävästä liikkeestä.

Varsinkin Yhdysvalloissa "financial indepence, retire early" -ajattelu on suosittua: moni nuori aikuinen siirtää palkastaan johdonmukaisesti rahaa sivuun sijoittaakseen eurot niin, että työelämässä mukana oleminen ei ole enää välttämättömyys tulevina vuosikymmeninä.

Rahan arvon todella ymmärtänyt ja sisäistänyt ihminen ei ylikuluta eikä ylivelkaannu. Siitä seuraa taloudellinen itsenäisyys. Ja kun voi valita, voi vaikka opiskella uuden ammatin tai ryhtyä yrittäjäksi nelikymppisenä.

Firettäjät haluavat tehdä mielekkäitä töitä, yrittää paljon pidempään ja enemmän kuin aikaisemmat sukupolvet ovat tehneet.

Firettäminen onkin yhdistelmä taloudellista antikonsumerismia ja hippiyttä – ja firettäjät yhteiskunnallisesti valveutuneita, ympäristöarvot tiedostavia ihmisiä.

Niin kutsuttu ”firettäminen” on Yhdysvalloissa levinnyt ilmiö, joka tarkoittaa taloudellista riippumattomuutta ja sen turvin jättäytymistä pois työelämästä reilusti ennen virallista vanhuuseläkeikää. Tästä myös lyhenne FIRE: financial independence, retire early.

Suomessakin taloudellisen riippumattomuuden tavoittelu mahdollisimman nuorella iällä on päässyt viime aikoina otsikoihin. Yksinkertaisimmillaan ideana on järjestellä oma talous sellaiseen malliin, ettei töitä ole enää pakko tehdä. Käytännössä taloudellinen riippuvuus vaatii joko isoa perittyä pesämunaa tai merkittävän omaisuuden kartuttamista ja usein myös kurinomaista ja niukkaa kulutusta.

Unelmoitko eläkkeestä etuajassa? Taloudellinen riippumattomuus kuulostaa ihanalta, mutta sen tavoittelu voi kääntyä myös itseään vastaan.

Yhdysvalloissa on puhuttu paljon niin sanotusta FIRE-liikkeestä, ja nyt firettäminen on rantautunut myös Suomeen. FIRE eli financial independence / retire early tarkoittaa sitä, että ihminen pyrkii säästämään ja sijoittamaan mahdollisimman paljon rahaa tullakseen taloudellisesti riippumattomaksi ennen eläkeikää.

Kovimmat firettäjät suunnittelevat lopettavansa työnteon 35–40-vuotiaana ja elävänsä tämän jälkeen vapaata elämää. He painavat töitä ja laittavat kaiken liikenevän rahan sijoituksiin, joiden tuottojen on tarkoitus elättää heidät tulevaisuudessa.

Tehdään ajatusleikki: mitä kansantaloudelle kävisi, jos kaikki alkaisivat elää FIRE-elämää? Tai mitä tapahtuisi ihmisten onnellisuudelle? Jos taloudellinen riippumattomuus on elämän ainoa tavoite, voi olla rankka paikka, jos sitä ei saavuta.

Toisaalta FIREen kuuluu ajatus, ettei tulojen tarvitse olla korkeat, vaan kurinalaisella säästämisellä keskituloinenkin voi saada itselleen tarpeeksi ison sijoituspotin eläkettä varten.

Toimiiko yhteiskunta, jos kaikki kituuttavat?

Jos kaikki ryhtyisivät säästämään yhtä aikaa, suuri määrä ravintoloita ja vähittäiskaupan myymälöitä menisi konkurssiin ja ihmiset joutuisivat työttömiksi.

Toisaalta FIRE-liikkeeseen kuuluu ajatus, että sitten kun eläkkeelle jäädään, voidaan taas kuluttaa maltillisesti. Silloin ihmiset säästäisivät kiukulla aikaiseen eläkeikäänsä ja alkaisivat kuluttaa vasta nelikymppisinä.

Maan talous toimisi ihan hyvin. Tämä tarkoittaisi myös sitä, että ravintolat ja vaatteet suunnattaisiin yli 40-vuotiaille kuluttajille.

Lähde:
https://www.is.fi/taloussanomat/art-2000006178221.html
https://www.helsinginuutiset.fi/artikkeli/715309-mita-ihmetta-on-firettaminen-jamilla-24-oikoo-vaarat-mielikuvat-oma-talous-ja
https://omavaraisuushaaste.com/firettaminen-mediassa/
https://op.media/teemat/pinnalla/mika-ihmeen-fire-nuoret-haluavat-nyt-aikaiselle-elakkeelle-mutta-se-vaatii-yleensa-isoja-tuloja-ja-aarimmaista-saasteliaisyytta-01b5fdbd1256498792564e0ee7c662be
https://www.menaiset.fi/artikkeli/tyo-ja-raha/fire-ihmiset-haluavat-elakkeelle-nuorena-yksi-heista-merja-joka-saa-saastoon

pistaasisuklaa

200 g maitosuklaata
100 g pekaanipähkinöitä
100 g pistaasipähkinöitä

1. Paloittele ja sulata suklaa miedolla lämmöllä kattilassa.
2. Kuori tarvittaessa pähkinät ja pieni niitä rouheeksi veitsellä.
3. Sekoita pähkinät suklaan joukkoon ja lusikoi leivinpaperin päälle suurehkoja nokareita.
4. Nosta suklaat jääkaappiin kovettumaan useammaksi tunniksi. Valmiit suklaat kannattaa laittaa veitsellä hiukan pienemmiksi paloiksi.

Mustikkapannukakku

2 kananmunaa
2 dl vehnäjauhoja
4 dl maitoa
3 dl tuoreita mustikoita
¼ tl suolaa

1. Vatkaa munat kevyesti ja lisää joukkoon maito, jauhot ja suola. Sekoita hyvin.
2. Voitele piirakkavuoka ja kaada taikina vuokaan. Ripottele mustikat taikinan päälle.
3. Paista piirakkaa uunin keskitasolla 225 asteessa noin puoli tuntia.
4. Nauti vaikkapa jäätelön tai turkkilaisen jogurtin kera.